Laske kassasuhde ja arvioi, riittävätkö käteinen sekä helposti realisoitavat varat lyhytaikaisten velkojen kattamiseen.

Lähtötiedot

Rahat ja pankkisaamiset

Cash

Lyhytaikaiset velat

Kassasuhde

Tulos

Kassasuhde

–×

0.2× 0.5× 1× 1.5×

Tulkinta vaihtelee toimialan mukaan

Korkeampi cash ratio tarkoittaa välittömämpää käteisvaroihin perustuvaa kattavuutta lyhytaikaisille veloille.

Kassasuhde Formula

$$\text{Rahat ja pankkisaamiset} = \text{Kassasuhde} \times \text{Lyhytaikaiset velat}$$

$$\mathrm{Cash} = \mathrm{CR} \times \mathrm{CL}$$

$$\text{Lyhytaikaiset velat} = \frac{\text{Rahat ja pankkisaamiset}}{\text{Kassasuhde}}$$

$$\mathrm{CL} = \frac{\mathrm{Cash}}{\mathrm{CR}}$$

$$\text{Kassasuhde} = \frac{\text{Rahat ja pankkisaamiset}}{\text{Lyhytaikaiset velat}}$$

$$\mathrm{CR} = \frac{\mathrm{Cash}}{\mathrm{CL}}$$

» Kassasuhde (cash ratio)

Aiheeseen liittyvät laskurit