» Analisi del flusso di cassa

Attività operative

Entrate di cassa

Vendita di beni e servizi
Interessi o dividendi ricevuti
Vendita dei titoli di trading

Uscite di cassa

Salari
Acquisto delle scorte in magazzino
Altri costi
Interessi passivi
Tasse
Acquisto dei titoli di trading

Flusso di cassa dalle attività operative


Uscite di cassa dalle attività operative

Attività di investimento

Entrate di cassa

Vendita di investimenti a lungo termine o di azioni
Vendita di lungo o breve termine dei titoli detenuti fino a scadenza
Contanti dalla riscossione dei prestiti

Entrate di cassa

Acquisto di attività a lungo termine
Acquisto di lungo o breve termine di titoli detenuti fino a scadenza
Contanti prestati ai mutuatari

Flusso di cassa dalle attività di investimento

Uscite di cassa dalle attività di investimento

Attività di finanziamento

Entrate di cassa

Vendita delle azioni privilegiate o ordinarie
Questione del debito

Uscite di cassa

Acquisto azioni privilegiate o ordinarie
Rimborsi del debito
Dividendi pagati

Flusso di cassa dalle attività di finanziamento

Uscite di cassa dalle attività di finanziamento

Risultato

Flusso di cassa
netto